錢》財源以保險為佳
在安排好人與事後,接著要規劃的是現金流。陳慶榮指出,安養信託放進的資金越多,越能滿足自己最大的需求,如果不夠就須調整需求。他表示,現金、股票、保險等都能作為安養信託的財源。
其中保險是相對較佳的選項,例如購買長照險、殘扶險等。這是因為保險在投保當下,通常能確定未來給付的金額與時間,這樣的特性讓委託人能更方便評估未來的現金流,有利於安養信託的規畫。
除了要為自己的老年照護生活著想之外,如果還有其他責任需要照顧的話,也可以調整自益信託的受益人。像是擔心自己比父母更早離開的話,廖一聰說明, 不妨把安養信託設定為「部分自益、部分他益」,例如自己為60%,父母各自20%,只是要留意在分配時,會產生贈與稅。
這麼做的好處在於受益權清楚,可確實照顧到想照顧的家人。若未來自己不幸提早離世,父母原先可享受的信託照顧,也不會因法定繼承人順位與特留分而被打折扣。
最後,無論是為了照顧誰而規畫的安養信託, 謹記事、人、錢這3個面向,才能確實發揮安養信託的功用。
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